Как написать заявление на налоговый вычет образец

Образец заявления на имущественный вычет у работодателя: пошаговая инструкция по заполнению

Получение имущественного вычета – законодательно установленный способ по облегчению бремени налогоплательщика, приобретающего жилье. Решение жилищного вопроса в России с каждым годом становится все труднее, ведь цены на недвижимость растут постоянно. Чтобы уменьшить затраты на приобретение квартиры или постройку дома, государство ввело возможность получения вычета, тем самым упростив задачу для множества обычных граждан. В этом материале мы рассматриваем, как получить вычет на приобретение имущества через организацию, образец заявления на имущественный вычет у работодателя и что он собой представляет.

Образец заявления на имущественный вычет у работодателя

Что такое имущественный вычет

Предоставление денежных компенсаций от государства в виде имущественного вычета производится на покрытие следующих расходов.

1. На самостоятельное возведение жилого дома, а также покупку земли для строительства.
2. На приобретение помещения в многоквартирном доме, в виде недвижимости в новостройках или на вторичном рынке. Таким помещением могут быть:
   1. квартиры;
   2. комнаты.
3. На покупку доли в любом недвижимом объекте и ее отделку.
4. Если при приобретении жилья использовались не личные средства налогоплательщика, а взятый у различных организаций или предпринимательских компаний займ целевого характера, государство выделяет денежные средства на компенсацию процентов по кредитам.
5. Государственная казна также компенсирует проценты по целевым займам, полученным у кредитных организаций, то есть субъектов банковской системы России, компенсируя выплаченные им проценты.

Для расходов на строительство и приобретение жилья были определены четкие границы, относящиеся к величинам совершенных покупателем расходов, доступных к покрытию.

Если приобретение или возведение жилого объекта произведено непосредственно на личные деньги налогоплательщика, заработанные и накопленные им, то компенсировать можно затраты, равные двум миллионам российских рублей. Вернуть можно не полную указанную сумму, а лишь 13% от нее, то есть фактически 260 тысяч рублей (2 000 000*13%=260 000).

Из всех кредитных банковских продуктов ипотека является наиболее обременительным и длительным. В данной статье расскажем подобно о процедуре возврата, а также какие документы необходимо предоставить в налоговую.

Когда имел место быть целевой займ или кредит, сумма компенсации составляет на миллион больше ранее указанной величины, то есть 3 миллиона рублей. Дело в том, что проценты по жилищной ипотеке и займам иной направленности весьма велики на сегодняшний день, следовательно, на их погашение и сумма выделяется большая. Однако дополнительно компенсировать затраты на само приобретение и отделку, например, налогоплательщик не может, так как это противоречит закону.

Как и в случае с 2 миллионами рублей, получить компенсацию в размере 3 миллионов нельзя. В ситуации, когда все условия будут соблюдены, гражданину вернутся 13% от суммы в 3 миллиона – 390 тысяч российских рублей (3 000 000*13%=390 000).

Обратите внимание! До конца 2013 года получение налогового имущественного вычета подразумевалось, как единожды происходящее. Иными словами, вы приобретали жилье, и даже если затраты при его покупке не достигали предельной суммы расходов, положенных к покрытию, получение компенсации на остаток становилось невозможным, даже в том случае, если вы приобретали еще одну жилую недвижимость. С наступлением 2014 года, денежные средства, оставшиеся от полагающейся суммы в два, сохраняются за налогоплательщиком и переносятся на последующую покупку. Однако, как только полная сумма расходуется, повторное получение средств становится невозможным.

Что касается займов, если взяты они были до конца 2013 года, то сумма, выдающаяся на покрытие процентов, не ограничивается, и покрывается полностью, однако, с 2014 года введено ограничение. Теперь покрыть позволено лишь 3 миллиона затрат.

Существует перечень расходов, которые можно указать в декларации для получения налогового имущественного вычета. В нем находятся следующие пункты.

Обратите внимание на следующий важный нюанс: внести затраты на проведение отделочных работ или достройку жилого дома можно лишь в том случае, если официальный договор содержит в себе сведения о том, что строение не было завершено или отделано.

Иные расходы, не включенные в перечень, не могут быть указаны в налоговой декларации в качестве законодательно обоснованных затрат. Некоторые граждане, находясь в заблуждении, вписывают их в декларационный бланк, после чего вынуждены не только заново переоформлять документ, но и получать разочарование. К ним относятся эти пункты:

• покупка сантехники;
• проведение реконструкционных работ;
• покупка дополнительного оборудования.

Отказано в применении вычета налогоплательщику будет в следующих случаях.

1. Если средства на покупку жилья или его возведения поступили не от самого гражданина, а от его организации-работодателя, других лиц, семейного капитала, выданного правительством за рождение ребенка, и средств, поступающих из бюджета.
2. Купивший жилье гражданин должен не только самостоятельно оплатить приобретение, но также стать его собственником. Если квартира была куплена на имя иного человека, получить вычет не сможет ни владелец ни фактический покупатель.
3. Если приобретение жилья произведено у человека, входящего в перечень лиц взаимозависимых по отношению к покупателю.

В нем находятся следующие лица:

• жена или муж;
• биологические или приемные родители;
• отпрыски, биологические и приемные;
• сестры и братья, полностью родные или неполнородные;
• обладающий попечительскими правами гражданин;
• человек, являющийся подопечным попечителя.

Если жилье было приобретено несколькими собственниками до конца 2013 года, получение налогового вычета возможно для каждого из дольщиков, при этом средства распределяются согласно величине долей, находящихся во владении у каждого из них.

Однако, для купленного после наступления 2014 года имущества, получение вычета на находящийся в совместном владении объекта также осталось возможным, однако, распределение производится согласно величинам расходов, затраченных на покупку наименования.

Если покупка жилья приобретается родителями, и дольщиками записываются их несовершеннолетние отпрыски, имущественный вычет применяется без искомого распределения, так как и затраты совершались родителями

Получить имущественный вычет можно и в том случае, когда жилье было куплено по обмену, и совершалась доплата. Никаких законодательных запретов и противоречий в такой ситуации не возникает.

Приобретённое супругами недвижимое имущество приобретает статус собственности, находящейся в совместном владении. Это значит, что и муж и жена имеют право на получение компенсации, единой или распределенной согласно заключенным между ними договоренностям.

Видео – Имущественный вычет, получение средств у работодателя

Как происходит получение средств

Чтобы получить денежные средства от государства, необходимо пройти несколько важных этапов.

Какие этапы необходимо пройти для получения денежных средств

1. Прежде всего, необходимо написать заявление на получение вычета имущественного характера. Обращение может направляться:
   1. в налоговую инспекцию;
   2. организации-работодателю, у которого с 2016 года можно получать денежные средства по вычету, при этом, не дожидаясь окончания налогового периода.
2. Далее заполняем декларационный бланк под маркировкой 3-НДФЛ.
3. Берем в бухгалтерском отделении по месту работы справку под маркировкой 2-НДФЛ, в которой содержатся сведения о полученных работником денежных средствах, уплаченном налоге на доходы физического лица, поступивших денежных компенсациях в виде вычета.
4. Затем необходимо собрать пакет документов, играющих роль подтверждения, имеющегося на владение жильем права.
5. Отксерокопировать документы, подтверждающие произведенную оплату при покупке жилья.
6. Свидетельство возврата денежных средств заемщикам, если имел место кредит.
7. Если собственность приобретена в совместное владение, то необходимо подать:
   1. свидетельство о регистрации брака;
   2. от руки написанное заявление о том, как распределили между собой совладельцы получаемую по вычету компенсацию.
8. Передаем на проверку документы и ждем получения денежных средств.

Не знаете как заполнять бланки 2-НДФЛ и 3-НДФЛ? Вы можете ознакомиться с данными темами на нашем портале. Пошаговые инструкции, образцы бланков, а также как избежать основных ошибок при заполнении декларации.

Заявление для работодателя при получении вычета

Чтобы не дожидаться окончания текущего года для обращения в налоговую инспекцию за получением средств, соберите необходимые документы и отнесите их работодателю. В списке нужных бумаг находятся:

• заявление, составленное по установленным на государственном уровне нормам;
• платежные документы;
• свидетельства, подтверждающие право собственника на владение искомым имущественным объектом.

Образец написания заявления

Затем необходимо отправиться в налоговый орган, к которому вы принадлежите согласно месту официальной регистрации. Передайте документы на проверку и ожидайте от налоговой инспекции уведомление, содержащее положительный или отрицательный вердикт.

После того, как ответ будет получен, отправьтесь к работодателю и заявите свое право на получение средств, без ожидания окончания текущего налогового периода.

После принятия бумаг в обработку, работодатель получит основание для прекращения удержания из вашей заработной платы налога на доходы физического лица, то есть 13% от полагающейся к получению суммы.

Обратите внимание! Работодателю не нужны сопровождающие документы, то есть копии предоставленных в налоговую службу бумаг. В компетенцию налогового агента не входит их проверка, следовательно, отчисление компенсаций производится на основании представленного налогового уведомления.

Заполнение заявления на получения вычета для работодателя производится следующим образом.

Шаг 1. В правом верхнем углу листа пишутся следующие сведения:

• имя, фамилия, отчество руководителя организации и ее подразделения, к которому направляют заявление;
• полное наименование организации, которой искомое лицо руководит;
• от кого поступает документ, то есть имя, фамилию, отчество заявителя, а также его должность, если того требует регламент организации;
• идентификационный налоговый номер налогоплательщика-заявителя;
• паспортные данные, то есть серия, номер, кто и когда выдал документ;
• дата появления на свет налогоплательщика;
• адрес официальной прописки;
• сотовый или домашний номер для связи.

Шаг 2. Ниже посередине листа указываем одно слово «заявление». Его необходимо написать с большой буквы, и не проставлять после него точку.

Шаг 3. Далее пишете прошение на получение вычета и указываете основание для получения компенсации. В рассматриваемом случае им станет 220 статья НК РФ, говоря конкретнее, ее пункт под номером 1 и следующие его подпункты:

Важно указать, что вы претендуете именно на имущественный налоговый вычет, при этом уточнив конкретную сумму полагающейся компенсации в российской валюте. После необходимо перечислить, какие расходы были совершены и какова полная величина произведенных затрат.

Шаг 4. Поскольку вычет вы намерены получать у работодателя, далее по тексту впишите полное наименование организации, в которой являетесь сотрудником. Если организация не является юридическим лицом, а представлена индивидуальным предпринимателем, необходимо указать фамилию, имя и отчество владельца предприятия.

Кроме того, внесите следующие данные о налоговом агенте:

• идентификационный номер налогоплательщика;
• код постановки на учет;
• адрес нахождения.

Если средства планируются к получению от нескольких работодателей, следует указать каждого из них

Шаг 5. После написанного ранее текста необходимо указать, какие подтверждающие документы прилагаются к искомому заявлению, несмотря на то, что обязанность по их проверке не лежит на компании-работодателе. Перечисление производится в виде пронумерованного списка.

Шаг 6. Внизу страницы необходимо указать дату составления бумаги, а также завизировать лист, расшифровав подпись.

Пример заполнения на бумаге представлен в начале этого раздела статьи. Вы можете использовать его в качестве образца.

Получение денежных средств от государства всегда сопровождалось утомительным заполнением бумаг. Именно поэтому многие налогоплательщики будут рады узнать, что строгих требований к составлению заявления на получение налогового вычета у работодателя не представлено.

Воспользуйтесь представленным выше руководством по написанию заявления, внимательно рассмотрите пример на картинке и составьте по их подобию собственную бумагу. Если у вас остались вопросы, получить консультацию вы можете непосредственно в бухгалтерском отделе по месту работы или в любом отделении налоговой службы.

Написать заявление можно в свободной форме, но нужно соблюдать определенные нормы

Заявление на возврат налога по вычету на покупку квартиры и другой недвижимости (комнаты, дома, дачи, земельного участка): форма и бланк, которые можно скачать, образец заполнения, порядок отправки в налоговую. Документ оформляют, если вы получаете налоговый вычет при покупке жилой недвижимости. Подробнее о том как получить имущественный налоговый вычет по недвижимости смотрите по ссылке.

Потратив деньги на покупку квартиры (комнаты, дома) вы вправе вернуть из бюджета 13 процентов от подобных расходов (получить имущественный налоговый вычет). Из этого правила есть исключения и сумма подобных расходов, по которой можно претендовать на возврат, ограничена законом. Все подробности по ссылке выше. А здесь вы найдете официальный бланк заявления на возврат в формате Эксель (Excel) и ПДФ (PDF), который можно скачать, заполнить и распечатать, а также рекомендации по его заполнению (с образцом заполнения) и отправке в налоговую инспекцию. Другие образцы заявлений даны здесь:

Заявление на имущественный вычет: порядок оформления

По закону заявление на возврат налога в связи с получением вычета по покупке квартиры (комнаты, дома) может составляться в произвольной форме. Налоговая служба не в праве утверждать его форму. Однако, зачастую, на информационных стендах в налоговых инспекциях висят рекомендуемые формы подобных заявлений. Вы вправе составить заявление по той форме, которая рекомендована инспекцией или составить заявление на возврат налога так как вы хотите. Отказать вам в возврате налога лишь по тому основанию, что ваша форма не соответствует образцу налоговая служба не вправе. Но лучше, во избежание не нужных споров, это сделать по официальной форме.

Заявление на возврат налога в связи с оплатой расходов на покупку квартиры или другой жилой недвижимости нужно составлять по форме, которая утверждена Приказом ФНС России от 14.02.2017 № ММВ-7-8/182@. Эта форма является обязательной для всех (!) налоговых инспекций России.

На нашем сайте есть:

1. Образец заполненной формы заявления на возврат налога в связи с получением имущественного вычета. Строки, которые вы должны оформить, заполнены красным шрифтом.
2. Шаблон заявления на возврат налога в формате Эксель (Excel) и ПДФ (PDF) (см. прикрепленные файлы). Вы можете его скачать, заполнить ориентируясь на наш образец и указав собственные данные.

О том, в какие сроки инспекция обязана вернуть налог смотрите по ссылке. Сейчас о том, как заявление заполняют.

Заявление состоит из трех листов. Заполнить нужно каждый. В титульном листе указывают ваши данные и другую информацию о возвращаемом налоге (в вашем случае это налог на доходы физических лиц).

Заявление можно заполнить от руки печатными буквами, а можно и на компьютере. Но подпись на заявлении обязательно должна быть "живая" (то есть нанесенная от руки). Ее проставляют только на титульном листе.

Вы можете подать заявление сразу за несколько лет. Например, за 2018, 2019 и 2020 годы. В этом случае нужно составить не одно, а три заявления. На каждый год свое. При покупке недвижимости вы можете претендовать на возврат налога как со стоимости самой квартиры (комнаты, дома), так и с расходов на уплату процентов по ипотечному кредиту. В заявлении нужно указать общую сумму к возврату без ее разбивки на налог со стоимости квартиры и с расходов по ипотеке. То есть разделять их в заявлении не нужно.

Титульный лист заявления на возврат

1. Укажите свой ИНН. Если он вам не известен, то вы можете узнать его через наш сервис "Узнать свой ИНН" . Строку КПП заполнять не нужно. Она предназначена исключительно для организаций.

2. Укажите номер заявления в формате "1 - - - - - ". Если вы одном и том же году подаете второе заявление, то его номер будет "2 - - - - - " и т. д. Несколько заявлений потребуется если:

- вы возвращаете налог сразу за несколько лет. На каждый год нужно составить свое заявление;

- вы допустили ошибку в первом заявлении и подаете исправленный документ повторно.

3. Напишите код налоговой инспекции в которую вы подаете заявление. Узнать код своей налоговой инспекции вы можете на сайте налоговой службы по ссылке.

4. Укажите свои фамилию, имя и отчество печатными буквами в каждой строке заявления.

Заполненные строки будут выглядеть так:

5. Далее укажите статью Налогового кодекса, на основании которой вам обязаны вернуть деньги. Это статья 78 Налогового кодекса

6. Затем укажите код причины переплаты. Если вы заплатили (или с вас удержали) лишнее - 1, если с вас взыскали сумму принудительно (например, судебные приставы) - 2, показатель - 3 касается только организаций. При возврате налога по квартире здесь будет - "1".

7. Далее укажите код платежа, который вы возвращаете. Если налог - 1, если сбор - 2, если страховой взнос - 3, если пени - 4, если штраф - 5. У вас здесь будет стоять "1".

8. В следующую строку впишите сумму, которую вам обязаны вернуть. Цифра должна быть прижата к правой стороне строки (см. пример ниже).

Сумма налога к возврату должна совпадать с аналогичным показателем, указанным в декларации по налогу (форма 3-НДФЛ). Сумма к возврату по заявлению должна совпадать с цифрами, вписанными в строку 050 "Сумма налога, подлежащая возврату из бюджета" Раздела 1 (если таких разделов в вашей декларации несколько, то сумме этих строк по всем разделам) и строке 130 "Сумма налога, подлежащая возврату из бюджета" Раздела 2.

9. Далее укажите код налогового периода: две буквы, две цифры и год, за который возвращается налог.

10. Укажите код ОКТМО (общероссийский классификатор территорий муниципальных образований). ОКТМО - это код региона по вашему месту жительства (прописке). Узнать ОКТМО можно по этой ссылке.

11. Следующая строка КБК - это код бюджетной классификации доходов бюджета, который состоит из 20 цифр. У каждого налога свой КБК. Узнать этот код вы можете если у вас есть квитанция по налогу, который вы планируете вернуть, ранее полученная от налоговой инспекции (этот код есть в квитанции). Если квитанции нет ищите его в Интернете. Пример запроса "КБК по НДФЛ". Сейчас КБК для налога на доходы - 182 1 01 02010 01 1000 110. Его и нужно вписать.

12. Далее укажите количество страниц в заявлении - "003" и количество листов документов, которые вы прилагаете к этому заявлению. Если один лист - "001", если два - "002", если три - "003" и т. д.

При возврате налога на доходы за 2018 год заполненные строки будут выглядеть так:

Если вы сдаете заявление лично в последнем блоке титульного листа "Достоверность и полноту сведений, указанных . " укажите "3", номер своего телефона, текущую дату и поставьте "живую" подпись. Если декларацию сдает за вас представитель по доверенности впишите цифру "2", его ФИО и данные доверенности, заверенной нотариусом (серию и номер). В блоке "Заполняется работником налогового органа" ничего писать не нужно.

Если вы сдаете заявление самостоятельно (без представителя), этот блок может быть заполнен так:

Второй лист заявления на возврат - банковские реквизиты и личные данные

На этом листе укажите повторно свой ИНН, фамилию и впишите инициалы. Далее впишите все банковские реквизиты по которым должен быть возвращен налог. Банковские реквизиты для зачисления денег возьмите в том банке, где у вас открыта карта или счет. По вашей просьбе вам дадут распечатку где все реквизиты будут указаны. Тикже вы можете их взять из личного кабинета того банка, в котором открыт счет (если вы оформляли доступ в личный кабинет). В Сбербанке Он-лайн нужно зайти в данные своей карты или счета кликнув на него, зайти во вкладку "Информация по вкладу" и кликнуть ссылку "Реквизиты перевода на счет вклада".

Для возврата налога вы должны указать на этом листе и свои данные: ФИО и реквизиты паспорта.

Если вы впишите в заявление банковские реквизиты другого человека (например, жены или мужа), то деньги по такому заявлению вам не перечислят. Также вы не сможете получить деньги, если в реквизитах вами будет допущена ошибка (достаточно пропустить или написать неправильно одну цифру). Конечно во всех этих ситуациях ничего страшного нет.

Заполняют нужные реквизиты так:

1. Наименование банка - полностью в точном соответствии с данными, полученными из банка.

2. Банковские реквизиты в точном соответствии с данными, полученными из банка.

3. Цифру "1" и номер счета.

Нужные данные могут быть вписаны в заявление на возврат так:

Далее впишите в заявление свои личные данные (ФИО и реквизиты документа, удостоверяющего личность). Тут же надо отразить и код документа. У каждого документа, удостоверяющего личность, свой код. В частности:

- 03 - свидетельство о рождении;

- 07 - военный билет;

- 10 - паспорт иностранного гражданина.

Полный перечень документов с кодами есть в Приложении 2 к Приказу ФНС России от 24.12.2014 № ММВ-7-11/671@. Все перечисленные данные могут быть заполнены так:

Третий лист заявления на возврат - личные данные

Здесь все совсем просто. На этом листе отражаем:

- фамилию и инициалы;

- код вида документа, удостоверяющего личность и его реквизиты;

- адрес регистрации по паспорту или другому документу, удостоверяющему личность.

Необходимые данные могут быть заполнены так:

Как сдать заявление на вычет по квартире (комнате, дому) в инспекцию

Заявление может быть сдано вами в инспекцию лично (например, при подаче декларации 3-НДФЛ в которой указана сумма вычета на покупку недвижимости и сумма налога к возврату) или отправлено по почте. При отправке почтой днем подачи заявления считается дата его передачи почтовому отделению для отправки.

Как правило заявление сдается вместе с декларацией по налогу на доходы физических лиц за соответствующий год. К декларации прилагают все документы, которые подтверждают расходы на оплату недвижимости (или процентов по ипотечному кредиту) и ваше право на возврат налога. К таким документам относят копии:

- при покупке квартиры или комнаты на вторичном рынке:

• договора на приобретение квартиры (комнаты) со всеми дополнительными соглашениями и приложениями к нему;
• документов, подтверждающих факт оплаты квартиры или комнаты (например, расписки продавца в получении с вас денег, платежных поручений и т. д.);
• свидетельства о праве собственности на квартиру (комнату);
• соглашения о распределении вычета, если квартира или комната куплена в совместную собственность (оригинал!).

- при покупке квартиры или комнаты в новостройке по договору долевого участия в строительстве или договору переуступки прав:

• договора долевого участия в строительстве (инвестировании) либо договора уступки права требования со всеми дополнительными соглашениями и приложениями к ним;
• документа, подтверждающего факт передачи квартиры или комнаты (например, акт приемки-передачи);
• документов, подтверждающих факт оплаты квартиры или комнаты (например, расписки продавца в получении с вас денег, платежных поручений и т. д.);
• соглашения о распределении вычета, если квартира или комната куплена в совместную собственность (оригинал!).

- при покупке жилого дома и земельного участка:

• договора на приобретение жилого дома и земельного участка со всеми дополнительными соглашениями и приложениями к нему;
• документов, подтверждающих факт оплаты жилого дома и земельного участка (например, расписки продавца в получении с вас денег, платежных поручений и т. д.);
• свидетельств о праве собственности на жилой дом и земельный участок;
• соглашения о распределении вычета, если жилой дом и земельный участок куплены в совместную собственность (оригинал!).

- при оплате процентов по ипотечному кредиту, потраченному на приобретение недвижимости:

• кредитного договора со всеми дополнительными соглашениями и приложениями к нему;
• документов, подтверждающих факт оплаты процентов по куредиту (например, справку банка, выписку со счета и т. д.).

Указанный перечень приведен в письме Федеральной налоговой службы России от 22 ноября 2012 г. № ЕД-4-3/19630. Он является исчерпывающим. Это означает, что требовать документы, не поименованные в этом списке, налоговики не вправе.

Зачастую налоговые инспекции принимают декларацию, но отказываются принимать заявление на возврат налога. Мотивы разные. Например, по их словам, прежде чем принять заявление он обязаны провести проверку декларации. Лишь после этого заявление может быть сдано. Имейте ввиду - это абсолютно незаконно. Налоговики ОБЯЗАНЫ принять у вас ЛЮБОЕ заявление в тот день, в который вы его предоставили. Если вы не смогли настоять на своем и сдать заявление лично (инспектор отказался его принять) - отправляйте заявление на возврат налога по почте. Сумма налога к возврату должна соответствовать этой же сумме, указанной в вашей декларации о доходах (строка "Сумма налога, подлежащая возврату из бюджета").

В первом случае (при передаче лично) составьте заявление в двух экземплярах. Первый отдайте в инспекцию. Второй - останется у вас. Потребуйте от сотрудника налоговой инспекции, принимающего заявление о возврате налога, проставит на втором (вашем) экземпляре отметку-штамп о принятии заявления с указанием текущей даты. Они ОБЯЗАНЫ это сделать.

Во-втором случае (при отправке почтой) отправляйте заявление ценным письмом с описью вложений и, желательно, с уведомлением о вручении. Оценка письма - 1 руб. Обязательно сохраните почтовую квитанцию об отправке и впоследствии полученное уведомление о вручении (если письмо направлялось с уведомлением). Эти документы будут подтверждать факт отправки заявления в налоговую инспекцию (квитанция об отправке) и факт его получения инспекцией (уведомление о вручении). Отследить ваше письмо можно по номеру, указанному в квитанции (почтовый идентификатор). Это 14 цифр. Сервис почты России по отслеживанию писем смотрите по ссылке. Там вы узнаете когда это письмо было вручено налоговой инспекции.

Для возврата налога откройте счет в любом отделении Сбербанка (для этого потребуется только ваш паспорт). Это упростит процедуру возврата. Почему-то в налоговых инспекциях считают, что других банков в России нет. Как мы уже сказали банковские реквизиты счета, которые нужны для возврата налога, вам дадут в отделении где у вас открыт счет.

• о вас (ФИО, адрес и т. д.). Без них непонятно от кого поступило заявление;
• о ваших банковских реквизитах. Без них непонятно куда платить налог;
• о сумме налога. Без них непонятно в какой сумме вы требуете возврат.

Остальные данные не очень нужны. Поэтому их отсутствие - не критично.

Налог вам обязаны вернуть в течение одного месяца с момента получения от вас заявления. Если налоговой инспекцией этот срок пропущен они обязаны заплатить проценты (пени) за каждый день в просрочке возврата. Проценты начисляют исходя из ставки рефинансирования Банка России (ключевой или учетной ставки) за каждый календарный день просрочки в возврате. Подробнее о сроках возврата налога смотрите по ссылке.

Образец заполнения заявления на вычет по расходам на покупку квартиры (комнаты, дома)

Все страницы заявление на возврат налога в связи с получением имущественного налогового вычета по покупке недвижимости могут быть заполнены так:

НЕ РАЗМЕЩАЙТЕ СВОИ ВОПРОСЫ В РАЗДЕЛЕ "КОММЕНТИРОВАТЬ". ОН ПРЕДНАЗНАЧЕН ИСКЛЮЧИТЕЛЬНО ДЛЯ ОБСУЖДЕНИЯ ДАННОГО МАТЕРИАЛА. ДЛЯ ВОПРОСОВ ЕСТЬ ГЛАВНАЯ СТРАНИЦА САЙТА!

ВОПРОСЫ, ЗАДАННЫЕ ЗДЕСЬ, БУДУТ БЕСПОЩАДНО УДАЛЯТЬСЯ! НАДЕЕМСЯ НА ВАШЕ ПОНИМАНИЕ.

Заявление на вычет на ребенка

Большое количество налогоплательщиков пытаются найти способ уменьшить доходную часть при расчете государственных сборов. Правовые нормы законодательства РФ предоставляет такую возможность введением льгот. Наличие детей является признаком одной из стандартных налоговых процедур, осуществляющейся на основании заявления на налоговый вычет на детей.

Особенности предоставления налогового вычета на ребенка

Применение детского вычета актуально при наличии в семье ребенка до 17–летнего возраста. Допускается продление срока до 24 лет в случае получения образования в учебном учреждении, независимо от формы собственности, на стационаре.

Сущность механизма заключается в расчете подоходного налога (НДФЛ) не с суммы заработка физического лица, а ее разницы в соотношении с вычетом. Следствие — снижение размера налогообложения.

Определяющими показателями налоговой процедуры являются:

1. Очередность рождения детей.
2. Наличие инвалидности.
3. Статусное положение родителей (опекунов, усыновителей, попечителей).

Как пишется заявление?

Законодатель не выделяет четких требований к оформлению. Официальный документ особого назначения имеет конкретного адресата, обычно роль достается работодателю. Процедура допустима при трудоустройстве нового сотрудника. Ежегодное предоставление заявления не требуется. Руководитель следит за фактом утраты права на детскую налоговую льготу путем внесения этого пункта в обязательства работника. Необходимость написания новой бумаги обусловлено рождением следующих детей.

Форма заявления, цель которого – уменьшение подоходного взноса, характеризуется общими правилами деловодства в сфере применения реквизитов:

• «шапка» в верхнем углу справа с информацией «кому», «от кого»;
• наименование, расположенное по центру;
• содержание документа – указание вида вычета, основания;
• наличие приложений, их перечисление;
• дата и личная подпись.

Документ составляется от имени первого лица любым из родителей. Возможны варианты образца в виде рукописного и печатного текста.

Стандартный налоговый вычет осуществляется с календарного месяца, в котором родился ребенок. В содержании не следует указывать текущий период.

Необходимые документы

Для предоставления налогового вычета необходимо не только написать заявление, но и приложить для рассмотрения список подтверждающих документов, среди которых:

• письменное заявление;
• свидетельство, подтверждающее факт рождения ребенка (детей).

Сотрудником налоговой инспекции дополнительно могут быть затребованы:

• документальное подтверждение установления факта опекунства, усыновления, попечительства;
• справка об ограничении дееспособности (инвалидности);
• отказ второго родителя от льготы (двойной вычет);
• доказательство содержания ребенка самостоятельно;
• бумага, удостоверяющая заключение брачных отношений;
• заполненный бланк справки 2-НДФЛ (при смене места заработка на протяжении года).

Рассмотрим особенности заполнения бланков заявлений различного характера.

Образец заявления на двойной налоговый вычет

Удвоенный размер используется в случае наличия одного родителя (попечителя, усыновителя, опекуна). В зависимости от количества детей, ежемесячная плата составляет от 2800 до 6000 рос. рублей.

Предоставление заведомо ложной информации об участии в воспитании и содержании несовершеннолетнего влечет нелегальное опустошение бюджета и преследуется нормами уголовного права.

Одиночество родителя определяется смертью второго, либо наличием отметки об отсутствии записи в документе о рождении. Котируется вариант указание информации со слов, при этом необходима справка с органов регистрации актов гражданского состояния (РАГСа).

Получение имущественного вычета возможно лицом, не состоящим в официальных зарегистрированных отношениях. Факт усыновления новым супругом не имеет значения.

Развод – не является определяющим фактором приобретения статуса «единственного» воспитателя.

От кого (ФИО, должность_____________________

о получение налогового вычета в двойном размере

Я, (ФИО)____________________________, руководствуясь п.п. 4 п. 1 ст. 218 Налогового кодекса Российской Федерации, прошу Вас предоставить стандартный налоговый вычет по НДФЛ на (ФИО)___________________________, _________ (дата рождения).

Обязуюсь сообщить об утере полученного права.

Образец заявления об отказе от налогового вычета

Согласно нормам действующего в 2017 году законодательства, двойная льгота полагается отцу либо матери ребенка при наличии отказа от получения такового одной из сторон. Уступка осуществляется в случае доказательства родительских прав. Уменьшение суммы налогообложения обусловлено определенным перечнем требований:

1. Ребенок находится на полном обеспечении.
2. Получаемый доход предполагает уплату налога.

Если у лица отсутствует прибыль, подлежащая НДФЛ, заполнение отказа невозможно.

Что делать, если вычет не получен?

Право осуществления льготной процедуры возникает с рождения крохи. Начинать сбор и оформление документов можно незамедлительно. Если время упущено, налогоплательщик вправе сделать перерасчет государственного сбора за прошлые годы. Правомерность функции распространяется на случай увольнения.

Пример расчета суммы налогового вычета на детей

Гражданин решил воспользоваться правом получения вычета на дочь-инвалида 1 группы 20-ти лет. Зарплата в месяц составляет 40 тыс. рос. руб.

Подоходный налог: (40000-12000)*13% = 3640 рос. руб., где 12000-лимит налогового вычета.

Получение наличных: 40000-3640 = 36360 рос. руб.

Оплата труда без вычета: 40000-(40000*0,13) = 39994,8 рос. руб.

Как написать заявление на предоставление (получение) налогового вычета?

Заявление физического лица о предоставлении вычета: правила заполнения

Заявление на предоставление налогового вычета может быть подано как работодателю, так и в налоговую инспекцию в предусмотренных законом случаях.

На налоговый вычет могут рассчитывать только граждане РФ — налоговые резиденты, получающие облагаемый по ставке 13% доход. Налоговый вычет не положен:

• безработным, доход которых – это пособие по безработице;
• ИП, выбравшим спецрежим, предусматривающий налоговую ставку по НДФЛ, отличную от 13%.

К заявлению обязательно должны быть приложены документы, которые подтверждают информацию, изложенную в заявлении, и полномочия заявителя.

Например, если за налоговым вычетом на ребенка обращается опекун или попечитель, то ему необходимо приложить документ, подтверждающий его права на опеку/попечительство:

• договор о воспитании в приемной семье;
• документ органа опеки и попечительства (решение/постановление об установлении опеки/попечительства над ребенком);
• договор об установлении опеки;
• договор об установлении попечительства и пр.

Если на получение вычета претендует родитель ребенка, который является единственным, то ему необходимо представить работодателю документ, который подтверждает данный факт:

• свидетельство о смерти одного из родителей;
• справку из ЗАГСа о том, что сведения об отце записаны со слов матери;
• паспорт родителя, в котором нет штампа о браке и пр.

Как написать заявление о предоставлении налогового вычета по НДФЛ?

В шапке заявления необходимо указать следующие сведения:

• наименование инспекции ФНС России;
• ФИО заявителя;
• номер ИНН;
• адрес проживания;
• паспортные данные;
• контактный телефон.

Далее по центру страницы пишем слово «Заявление».

Ниже следует текст:

«На основании пункта 6 статьи 78 Налогового кодекса РФ прошу вернуть мне сумму излишне уплаченного в ___ году налога на доходы физ. лиц в размере______ в связи с _______ (указываете причину).

Далее указываете реквизиты, куда должна быть перечислена излишне уплаченная сумма».

Заявление физического лица о предоставлении налогового вычета должно быть им подписано. Кроме того, необходимо поставить расшифровку подписи и указать дату подачи заявления.

Заявление на налоговый вычет на детей в двойном размере

Скачать заявление на налоговый

Скачать заявление об отказе от получения

вычета на ребенка

Двойной налоговый вычет на ребенка возможен в случае, если один из родителей отказывается от него в пользу второго родителя.

На сегодняшний день процедура передачи налогового вычета на детей не определена законодательно. Согласно письму 01.09.2009 N 3-5-04/1358@ «О предоставлении стандартного налогового вычета на детей» ФНС России рекомендует первому родителю (претендующему на двойной налоговый вычет) адресовать заявление о получении двойного вычета своему налоговому агенту (работодателю). В заявлении требуется обозначить, что второй родитель отказался от своего налогового вычета в его пользу.

Второй родитель должен подать заявление об отказе от своего вычета и о передаче его первому родителю. Это заявление также необходимо предоставить налоговому агенту (работодателю) первого родителя.

Примерный образец заявления представлен ниже.

В шапке заявления необходимо указать следующие сведения:

• наименование места работы и ФИО руководителя;
• должность и ФИО заявителя;
• номер ИНН;
• адрес проживания.

Далее по центру страницы пишем слово «Заявление».

Ниже составляем примерно такой текст:

«На основании п. 1.4 ст. 218 Налогового кодекса РФ прошу предоставить мне стандартный налоговый вычет по налогу на доходы физических лиц на моих детей (подопечных) _________________ (ФИО и дата рождения детей) _____ в двойном размере в связи с отказом моей супруги (супруга) _________ от получения данного вычета.

К заявлению прилагаю документы, подтверждающие право на вычет:

В конце заявления ставите свою подпись, ее расшифровку и дату написания заявления.

Получение налогового вычета по НДФЛ у работодателя

Как правило, налоговый вычет по НДФЛ должен быть предоставлен ФНС по окончании налогового периода – после того как будет подана декларация 3-НДФЛ.

Но есть второй вариант – когда вы предоставляете работодателю заявление и уведомление из налоговой инспекции о том, что вы можете претендовать на получение вычета. И после этого работодатель будет выплачивать вам заработную плату без удержания налога на доходы, пока это будет позволять сумма налогового вычета. Срок возврата налогового вычета переносится с конца календарного года (как это бы сделала ФНС) на период подачи документов.

Но этот вариант осложнен тем, что в налоговую вам придется идти 2 раза: первый – для подачи документов на получение уведомления о налоговом вычете; второй – за получением уведомления, так как у ФНС есть право на рассмотрение документов в течение 1 месяца.

Заявление на получение уведомления о налоговом вычете

уведомления о налоговом вычете

Ниже представлен образец заявления, которое подается в ФНС для получения уведомления. Образец и бланк заявления можно найти в налоговой инспекции.

В шапке заявления необходимо указать следующие сведения:

• наименование инспекции ФНС России;
• ФИО заявителя;
• номер ИНН;
• адрес проживания;
• паспортные данные;
• контактный телефон.

Далее по центру страницы пишем слово «Заявление».

Ниже должен следовать такой текст:

«В соответствии с пунктом 3 статьи 220 НК РФ, прошу подтвердить право на получение имущественного налогового вычета по налогу на доходы физических лиц на 20____год».

Далее заполняются сведения об объекте недвижимости.

В конце заявления ставите свою подпись, ее расшифровку и дату написания заявления.

Образец такого заявления можно получить в ФНС.

Заявление на предоставление имущественного налогового вычета

Скачать заявление на получение имущественного

В шапке заявления необходимо указать следующие сведения:

• наименование инспекции ФНС России;
• ФИО заявителя;
• номер ИНН;
• адрес проживания;
• паспортные данные;
• контактный телефон.

Далее по центру страницы пишем слово «Заявление».

Ниже идет следующий текст:

«В соответствии со статьей 220 НК РФ прошу предоставить имущественный налоговый вычет в части произведенных расходов, направленных на: (указывается, например, приобретение доли в квартире или строительство нового объекта недвижимости и т. д.)».

Далее заполняются сведения о прилагаемых документах.

Если имущество приобретено в совместную собственность, то дополнительно надо приложить заявление о договоренности совладельцев о распределении между ними имущественного вычета.

В конце заявления ставите свою подпись, ее расшифровку и дату написания заявления.

Этот образец заявленияна налоговый вычет является предельно общим. В зависимости от конкретной ситуации данные в нем детализируются.

Москва 8(800)777-32-63, e-mail: support@jur24pro.ru

© www.jur24pro.ru 2013-2016. Копирование материалов сайта www.jur24pro.ru допускается с разрешения администрации сайта.

Каждый скопированный материал должен сопровождаться прямой ссылкой на источник www.jur24pro.ru и корректным указанием имени автора материала (юриста, адвоката).

Любое коммерческое использование материалов и публикаций в печатных изданиях допускается только с письменного согласия администрации www.jur24pro.ru

Всю ответственность за размещаемые материалы и содержащиеся в них сведения несут их авторы – зарегистрированные на сайте пользователи.

Как получить вычет на лечение — образец заявления

Гражданин, который тратит деньги на свое лечение, или близких родственников, например, лечит зубы, может вернуть некоторую сумму от расходов. Возврату подлежит 13 процентов от трат на лечение. Вернуть НДФЛ можно через работодателя, для этого ему нужно подать написанное собственноручно заявление на получение социального вычета по НДФЛ на лечение.

Писать заявление нужно не сразу после того, как вылечены зубы, куплены лекарства или проведены иные медицинские вмешательства. Сначала нужно получить подтверждение из налоговой о том, что право на социальный вычет действительно есть у гражданина.

Для этого собираются документы и подаются в ФНС (справка о доходах, с которых удержан НДФЛ, бумаги о расходах на лечение, договор с медучреждением). Налоговая рассматривает полученный комплект и выносит свое решение о присутствии права на вычет по НДФЛ и письменно его выражает. Если человек действительно может получить вычет на лечение, то это будет указано в письменном уведомлении.

Данное уведомление нужно приложить к заявлению на вычет, которое гражданин напишет своему работодателю.

Вернуть можно НДФЛ в размере 13 процентов от суммы расходов в границах социального вычета (120000 на себя и 50000 на родственников). Если за год вся сумма не будет возвращена, то остатки будут перенесены на следующий год. При этом нужно будет заново получать письменное уведомление в налоговой и заново писать работодателю заявление о праве на вычет.

Работодатель будет возвращать налог постепенно — не будет ежемесячно из зарплаты отнимать НДФЛ.

Через работодателя можно также вернуть подоходный налог по расходам на обучение и покупку квартиры. Скачать образец соответствующего заявления:

Как писать заявление на вычет по НДФЛ на лечение

Форма заявления свободная. Типовой бланк заявления на возврат НДФЛ нужно заполнять при получении социального вычета на лечение через ФНС.

Работодателю можно написать обращение в произвольном виде. Адресуется текст руководителю от личности, претендующей на вычет.

После заголовка документа пишется просьба, в которую следует включить:

Пример того, как можно оформить данное заявление можно скачать ниже.

Образец заявления на получение вычета по НДФЛ на лечение — скачать.

Источники:

nalog-expert.com , vashnal.ru , prolgoty.com , jur24pro.ru , buhs0.ru ,

Следующие статьи:

• Как написать заявление на один день в счет
• Как написать заявление на оплату алиментов приставам

Комментариев пока нет!

Поделитесь своим мнением

Имя *

Почта *

Тект *

Сумма цифр:

Вас может заинтересовать

Как правильно написать заявление на отгулы за отработанные дни

Как правильно написать записку учителю об отсутствии ребенка

Если укусила собака как написать заявление

Как грамотно и правильно написать служебные записки

Популярное

Как написать заявление на принятие гражданство

( Читали 13)

Как написать заявление на отмену постановления

( Читали 12)

Как правильно написать рекомендательное письмо образец няни

( Читали 12)

Как правильно написать расписку о получении денег образец чтоб не обманули

( Читали 11)