Как правильно написать заявление на вычеты за детей

» Заявление начальству 23 апреля 2024 года

Заполняем заявление на вычет на ребенка - образец 2017

Заявление на вычет на ребенка - образец 2017 года представлен в нашей статье - ничем не отличается от аналогичных образцов предыдущих лет. Причем законодательно установленной формы заявление не имеет. А вот как его заполнить, мы рассмотрим детально в данной статье.

Особенности детского вычета

Этот вычет отличает следующее (подп. 4 п. 1 ст. 218 НК РФ):

Право на него есть у достаточно широкого круга людей — это родители, в т. ч. приемные, усыновители, супруги родителей и усыновителей, опекуны. Главное условие — участие в материальном обеспечении ребенка.
Его предоставляют:
- 1 400 руб. — по 1-му и по 2-му ребенку;
- 3 000 руб. — по 3-му и каждому следующему ребенку.

В этой очередности учитывают всех имевших место детей, в т. ч. уже взрослых, умерших, а также неусыновленных детей новых супругов.

12 000 руб. — на ребенка-инвалида, который представляется родителю, супруге (супругу) родителя, усыновителю;
6 000 руб. — на ребенка-инвалида, который представляется опекуну, попечителю, приемному родителю, супруге (супругу) приемного родителя.

Обратите внимание! Вычет на ребенка - инвалида суммируется с обычным детским вычетом.

Сумма вычета может быть удвоена для лиц, в одиночку содержащих детей, или тех, в чью пользу от вычета отказался второй родитель.
Срок применения вычета ограничен возрастом ребенка: до окончания года, в котором ему исполнится 18 лет, а для продолжающего очно учиться — до 24 лет.
Есть ограничение по сумме общего годового дохода, к которому применим вычет. С месяца достижения им величины 350 000 руб. вычет перестают учитывать.

Где получают налоговый вычет на детей

В подавляющем большинстве случаев за вычетом обращаются по одному из мест работы (п. 3 ст. 218 НК РФ). Для получения вычета достаточно предоставить в бухгалтерию один раз при трудоустройстве (если ребенок уже есть) или при возникновении соответствующего права (при появлении ребенка) заявление о вычете на ребенка - образец 2017 года, приложив к нему копии документов, подтверждающих право на его применение.

Одновременно, в случае трудоустройства не с начала текущего года, потребуются справки 2-НДФЛ этого года с других рабочих мест для контроля величины предельного объема годового дохода, допускающего применение вычета.

Если право на вычет имело место ранее, а человек им не воспользовался, то он может не позднее 3 лет с окончания того года, за который хочет получить вычет, обратиться с заявлением о перерасчете налога и его возврате в одно из следующих мест (п. 1 ст. 231НК РФ):

Текущая работа, если в интересующем его году он работал в этом же месте.
Предыдущая работа, на которой он работал в интересующем его году.

Документы, необходимые для вычета

Документы, прилагаемые к заявлению, должны однозначно подтверждать право на применение вычета. Набор их, в зависимости от конкретной ситуации, может быть разным:

документ о появлении ребенка (рождении, усыновлении, опекунстве);
справки, подтверждающие дополнительные обстоятельства (инвалидность, учебу, совместное проживание, содержание, отсутствие брака);
документы о разводе и об уплате алиментов;
документ о признании супруга умершим;
заявление об отказе от вычета второго родителя с отметкой об информировании об этом его работодателя.

Как оформить заявление на вычет на ребенка: образец-2017

Этот документ не имеет строгой формы и составляется как обычное заявление, в котором должны присутствовать:

обращение (кому оно адресовано) – в бухгалтерию или руководителю работодателя;
от чьего имени оно составлено — Ф. И. О. заявителя, возможно указание адреса, паспортных данных, ИНН, табельного номера;
сам текст заявления, содержание которого определяют конкретные обстоятельства заявителя;
перечень необходимых приложений к заявлению;
подпись заявителя и дату составления заявления.

Образец заявления на налоговый вычет на ребенка в 2017 году вы можете скачать на нашем сайте:

Заявление на вычет на детей – бланк, образец на 2018 год

Как заполнить заявление на вычет на детей? Существует ли специально утвержденная форма заявления? В каком случае положен двойной вычет на детей? Какой размер в 2018 году? И многое другое….

Стандартный налоговый вычет регламентирован законом Федеральным законом №117-ФЗ от 05.08.2000 года с внесенными изменениями с 1 января 2018 года и статьей 218 п.1 пп.4 НК РФ.

Кому положены вычеты?

Стандартный налоговый вычет полагается официально работающим родителям, у которых на попечении имеются несовершеннолетние дети и выплачиваться будет по месту трудовой деятельности. Вычеты распространяется на лиц, у которых доходы облагаются подоходным налогом 13%.

Соответствующая налоговая льгота на ребенка оформляется одним из родителей или законных представителей, попечителей, усыновителей, опекунов.

Ограничения по НДФЛ на детей

Законодательством установлены некоторые ограничения, которые не позволят более осуществлять подобные льготы на детей:

НДФЛ на детей положен, если ребенок не достиг 18 летнего возраста.
При достижении им 18 летнего возраста, если ребенок проходит обучение на очном отделении, в данном случае продляется до исполнения им 24 лет.
Ограничение в год по доходу налогоплательщика 350 000 рублей. До достижения суммарной суммы доходов на лицо, оформившее соответствующий вычет, выплата прекращается с данного месяца.

Актуальные размеры вычетов на 2017-2018 год

Процедура оформления 3НДФЛ на детей

Для получения льготы необходимо заполнить соответствующее заявление на НДФЛ на детей одному из родителей или законных представителей. Заявление на налоговый вычет пишется один раз в год.

Единая форма образца заявления на стандартный вычет на детей законодательством не была установлена и не регламентирована. Заявление на вычет на детей составляется в произвольной форме, но необходимо соблюсти все нюансы при написании.

Пишется заявление на имя руководителя и передается работодателю для дальнейшего исполнения. К заявлению на направо получения НДФЛ на детей прикладываются в обязательном порядке следующие документы:

Копии свидетельства о рождении всех детей в семье.
Если вычет оформляется на ребенка-инвалида, ему полагается двойной вычет, соответственно должны представить документы подтверждающие факт инвалидности.
Ребенку исполнилось 18 лет, но он продолжает учиться на очном отделении. Необходимо подтвердить факт обучения, предоставив от учебного учреждения соответствующую справку.

Возможно вам будет интересно:

Образец заявления на возврат НДФЛ по расходам за обучение – скачать

Образец заявления на возврат НДФЛ за лечение – скачать

Бланк, образец заявления для возврата НДФЛ при покупке квартиры (жилья) – скачать

Как пишется заявление на стандартный вычет в 2018 году

Текст заявления должен содержать всю необходимую информацию, для корректного начисления выплаты.

Вариант написания заявления не имеет значения, от руки будет оно оформлено или при помощи печатающих устройств.

Новая программа декларация 2017 года, подробное заполнение – перейти по ссылке

Заявление на вычет на детей имеет следующее содержание:

Пишется на имя руководителя с указанием должности на момент написания заявления.
ФИО и должность лица, который оформляет льготу на одного или более детей.
Текст заявления должен быть составлен в виде просьбы: прошу предоставить стандартный налоговый вычет.
Перечислите в заявлении всех детей в семье, не зависимо от того положен им вычет или нет. ФИО, дата рождения.
Укажите закон, который дает право воспользоваться данным вычетом «пп.4, п.1, статья 218 НК РФ»
Укажите размер льготы на того или иного ребенка.
В приложении перечислите документы, которые прикладываете в качестве подтверждения.
В низу заявления поставьте дату и подпись с расшифровкой.

Образец написания заявления на налоговый вычет на детей 2018:

Как правильно написать заявление на вычеты за детей

Новый бланк заявления на стандартный вычет на детей в 2018 году – Скачать

Образец написания заявления для получения вычета на ребенка – Скачать бесплатно

Правила составления заявления на получение налогового вычета на ребенка

Среди обязательных платежей, установленных Налоговым Кодексом, следует выделить НДФЛ. Платить его обязаны все, за работника организации это делает работодатель.

При расчете НДФЛ за основу берется вся сумма денежных средств, начисленных работнику, с учетом положенных налоговых льгот. В целях поддержания и увеличения численности населения страны законодатель предусмотрел смягчение налогового режима для лиц, имеющих детей, путем предоставления родителям налогового вычета на них.

Дорогие читатели! Статья рассказывает о типовых способах решения юридических вопросов, но каждый случай индивидуален. Если вы хотите узнать, как решить именно Вашу проблему - обращайтесь к консультанту:

Соответственно, увеличивается сумма реально получаемой заработной платы.

В 2017 году правовые нормы, регулирующие этот вопрос, остались без изменения.

Законодательно право получения льготы распространяется на всех, у кого есть дети, даже если совместное хозяйство родителями не ведется, а проживают они раздельно.

Действует оно для вступивших в брак с лицами, уже имеющими детей, а также воспитывающих и содержащих чужих (оформивших над ними опеку). Как правильно написать заявление на вычеты за детей

Определяя величину льготы, учитывают всех появившихся на свет детей, их состояние здоровья, независимо от достижения возраста, при котором льгота уже не распространяется.

Первые обеспечивают сумму, не облагаемую налогом, по 1400 рублей ежемесячно (на каждого), все последующие по 3 тысячи.

При установлении у ребенка заболевания с группой инвалидности, он увеличивается до 12 тысяч рублей, но только для родителей, в том числе приемных. Для оформивших опеку (попечительство) сумма в два раза меньше.

Третий ребенок учитывается как третий с соответствующим размером вычета, даже если первые уже стали совершеннолетними или умерли, при этом отсутствует разница между родными детьми и усыновленными.

Получение вычета невозможно без наличия совокупности условий:

Составление заявления

Единой унифицированной формы для заявления нет. Ряд учреждений для своих работников готовят типовую форму, но подойдет и произвольная. Заявление просто призвано зафиксировать желание работника воспользоваться доступной ему льготой.

Финансисты считают обязательным наличие в тексте заявления следующей информации:

Указание органа, куда оно подается;
Данные заявителя;
Формулировка названия вычета (должна совпадать с налоговым кодексом);
Сведения о каждом из детей с порядковым номером;
Подпись лица, дата подачи заявления (определяет момент начала использования вычета).

Где можно получить деньги

Для получения доступны два способа:

Вместе с выплачиваемой работодателем зарплатой. Выплата будет осуществляться ежемесячно, до достижения установленного верхнего уровня дохода.
В налоговой службе по месту проживания и состояния на учете в качестве налогоплательщика. Выплата производится сразу за возможный период (возврат ФНС допускает за три последних года).

Способ получения льготы на детей по месту работы более прост и удобен.

Заявление пишется один раз, продлевается автоматически. Повторное обращение осуществляется после достижения ребенком совершеннолетия, при продолжении его нахождения на иждивении. Некоторые работодатели, перестраховываясь от неправомерного неперечисления НДФЛ с работников, ввели практику ежегодного сбора подобных заявлений.

Для подтверждения заявления в качестве приложения к нему подается пакет документов. Количество и состав документов зависит от статуса родителя и ребенка, а также места подачи обращения.

Прилагаемые документы

При общих основаниях к заявлению достаточно добавить свидетельства о рождении детей (включая совершеннолетних и умерших).

В более сложных случаях еще предоставляется:

Справка учебного заведения об очном обучении (для совершеннолетних детей, не достигших 24-летнего возраста);
Справка из МСЭ об установлении группы инвалидности (для детей с серьезными заболеваниями);
Постановление суда (для усыновленных детей) или договор об опеке (для опекаемых);
Справка о доходе с предыдущего места работы (2-НДФЛ), если работник трудится не с начала года;
Декларация о доходах (3-НДФЛ) при направлении заявления в инспекцию налоговой службы.

При этом форма заявления на вычет существенно не меняется, исключение составляет указание на увеличенный размер и родительский статус. Дополнительно к нему прилагается справка о смерти второго родителя или решение суда, устанавливающее факт смерти либо безвестного отсутствия.

При изначальном одиночестве родителя и пустой графе отцовства свидетельства о рождении дополнительно ничего предоставлять не нужно.

Однако, часто эта графа заполняется со слов матери. Тогда в дополнение требуются:

Документ о семейном положении;
Справка из органов ЗАГС для одинокой матери.

Необходимо понимать, что развод или даже лишение супруга родительских прав не дают статус одинокого. Родительские права, при желании, можно вернуть, а их лишение не избавляет от обязанности по содержанию ребенка. Не даст статус одинокого даже нахождение второго родителя в местах лишения свободы за злостный характер неисполнения обязанностей по содержанию ребенка.

Двойной вычет, получаемый одиноким родителем, действует до вступления в брак. Наличие или отсутствие факта оформления супругом родительских прав на ребенка значения не имеет.

При расторжении брака, если усыновление не было осуществлено, можно вернуться к увеличенному вычету. Одинокий родитель – это не только мать, но и отец.

Получить вычет в увеличенном размере может опекун, если он назначен единственным. Прилагаемым к заявлению на использование льготы документом, подтверждающим данное право, будет акт органа исполнительной власти (опеки и попечительства).

При нескольких опекунах (попечителях) каждый из них может получать льготу в одинарном размере.

Двойной налоговый вычет может получать один из родителей по договоренности между ними. Оформляется это посредством заявления об отказе от использования льготы, так он передает свое право супругу. Нужно учитывать, что это именно передача, поэтому если один из супругов плательщиком НДФЛ не является, то передавать ему нечего.

Возможность передачи права должна быть отражена документально. Законодательно предоставляемое право не конкретизировано, не очерчен круг требуемых документов, отсутствует сам порядок отказа в пользу супруга.

Предполагается, что заявление об отказе, справка о заработной плате направляются работодателю супруга, претендующего на двойной вычет. То же заявление необходимо направить и своему работодателю, возможно, у него еще придется попросить справку об отсутствии осуществления льготы по месту работы.

Так как вычет на детей осуществляется ежемесячно, до достижения установленного потолка дохода, то и справку о заработной плате следует обновлять ежемесячно. Процедура довольно утомительная, имеет смысл при наличии детей от разных браков или разницы в доходах, при которых супруг не может в полном объеме получить всю допустимую сумму за год в связи с недостаточным уровнем его дохода.

Кроме стандартного налогового вычета на детей можно еще получить и другие вычеты, возместить часть средств, потраченных на их учебу или лечение.

Получение данных льгот уменьшит нагрузку на семейный бюджет.

О том, как воспользоваться данным видом вычета, рассказано в следующем видеосюжете:

Остались вопросы? Узнайте, как решить именно Вашу проблему - позвоните прямо сейчас:

Как написать заявление на налоговый вычет на детей

Каждый работающий человек может воспользоваться при налогообложении его доходов, в соответствии с НК РФ, льготой в виде стандартных вычетов. Наиболее часто используемыми являются стандартные вычеты предоставляемые работникам, являющимися родителями несовершеннолетних детей.

Для их получения можно подать своему работодателю заявление на налоговый вычет на детей или же обратиться в налоговую.

Виды и размер налоговых вычетов

Данная льгота – это социальный вычет на ребенка, так как он предназначен для улучшения материального положения семей с детьми. Его можно использовать только при обложении доходов физлица налогом по ставке 13 %. При этом нельзя ее принимать в отношении дивидендов, доходов от долевого участия и т. д. Проще говоря, они распространяются в основном на зарплаты работников.

Этой льготой могут воспользоваться также работники, у которых есть дети от 18 до 24 лет, проходящие обучение на очных формах.

Выделяют вычет по налогу на первого, второго третьего и последующих детей.

Они зависят от количества детей. Причем вычет на третьего ребенка предоставляется даже тогда, когда первые уже достигли своего совершеннолетия.

Существует также вычет на ребенка инвалида, который предоставляется родителю несовершеннолетнего имеющего группу инвалидности.

НК РФ устанавливает следующие размеры этих льгот:

На 1-го — 1400 рублей;
На 2-го — 1400 рублей;
На 3-го и всех остальных — 3000 рублей;
На ребенка-инвалида — 12000 рублей. Однако, законом различается данный вычет в зависимости от того, кому он предоставляется. Для опекунов, усыновителей и попечителей он составляет всего 6000 рублей.

Вычеты на детей в 2016 остались в тех же размерах, что определены в НК РФ. В этом году действует предельная база по налогообложению в размере 350000 рублей.

Если сотрудник является одиноким родителем, то он имеет возможность на получение льготы в двойном размере. Но для этого необходимо представить подтверждающие документы. А также написать заявление на налоговый вычет на детей своему работодателю.

К тому же один из родителей может отказаться от своей льготы в пользу другого.

Порядок применения заявления на вычет

Данное заявление оформляется работником сразу же при поступлении в организацию. Если до этого человек где-то работал, то с прежнего места ему нужно обязательно запросить справку 2 НДФЛ. Этот бланк может заполняться и при появлении у сотрудника новых детей.

Для оформления вычетов к заявлению нужно приложить определенный перечень бланков, к которым относятся копии свидетельств о браке, рождения детей. В некоторых случаях нужно также подать справку об инвалидности малыша, справку с места учебы.

Для подтверждения льготы в двойном размере к заявлению работника прилагается также копия свидетельства о смерти одного из родителей или копия решения о признании его без вести отсутствующим.

Еще одним подобным документом может являться справка об установлении статуса матери-одиночки. При этом нельзя забывать также о предъявлении документа подтверждения о том, что у одинокого родителя нет повторного брака. Так как при этом изменяется и статус родителя.

Заявление на налоговый вычет на детей оформляется на предприятии сотрудником либо в свободной форме от руки, либо путем вписывания своих данных в готовый шаблон этого документа. Далее оно передается в бухгалтерию для внесения в карточки начислений соответствующих данных.

Потом отработанные заявления хранятся в личных делах сотрудников.

Как написать заявление на получение налогового вычета на детей

На листке бумаге справа вверху нужно вписать получателя данного заявления, которым является директор фирмы. Здесь указывается его должность и Ф.И.О.

В следующей строке надо вписать должность и личные данные заявителя. Иногда в этом разделе еще указывается и название подразделения.

Отступив несколько строк, в центре листа вносится название документа. Далее в уважительной форме излагается просьба о предоставлении работнику стандартного вычета. Желательно здесь же сделать ссылку на нормативный акт, дающий право на такую льготу.

Большое значение имеет указание в тексте заявления периода, с которого работник просит применять существующую льготу.

Ниже надо указать полные данные на детей, а также их года рождения. Потом записываются размеры стандартных вычетов, на которые оформляется заявление.

В завершение оформления бланка, надо записать список прилагаемых к заявлению документов в подтверждение права на вычет. Лучше всего их вносить перечнем с указанием прилагающих копий или справок.

Если заявление оформляется новым сотрудником, обязательно надо приложить справку 2-НДФЛ.

Далее работник проставляет свою подпись, которую нужно еще расшифровать.

Документ должен также обязательно содержать дату его создания.

Заявление на налоговый вычет ребенка

Сегодня мы поговорим о том, что такое налоговый вычет на ребенка, как он изменился в 2015 году, что необходимо сделать, чтобы его получить. Многие родители просто не догадываются о существовании положенных им компенсаций. Упростить задачу поможет и прилагаемый образец заявления на вычет на ребенка.

Что такое налоговый вычет на ребенка

Как известно, налог на доходы физических лиц составляет 13 % от заработной платы. Если у вас есть ребенок, то государство выделяет определенную сумму, которая этим налогом не облагается. Производятся вычеты до того момента, пока ребенку не исполнится 18 лет, если же он получает высшее образование, срок продлевается до 24 лет. На каждого малыша полагается отдельная сумма, определяемая статьей 218 Налогового Кодекса РФ.

Если в семье растет один ребенок, то налогом не будут облагаться 1400 рублей, столько же приходится и на второго, на третьего малыша сумма налогового вычета составит 3000 рублей, на ребенка-инвалида - также 3000. Перерасчет зарплаты начинает действовать с того момента как написано заявление и до того месяца, когда доход начнет превышать 280000 рублей. Каждый из родителей (усыновителей) имеет право на получение вычетов или на двойной вычет, если второй родитель пишет заявление об отказе.

Порядок получения налоговых вычетов на детей

Налоговые вычеты могут быть предоставлены родителям при наличии следующих документов: во-первых, копий свидетельства о рождении на каждого из детей, если ребенок усыновлен, то потребуется копия свидетельства об усыновлении, а также справка для ребенка-инвалида. К пакету документов прилагается и справка из учебного заведения: школы, колледжа или института (до 24 лет), а также копия свидетельства о браке.

В случае, если родитель устроился на работу после 1 января текущего года, то потребуется справка 2-НДФЛ с предыдущего места работа. При оформлении двойного вычета понадобится справка 2-НДФЛ с места работы второго родителя. В случае смерти супруга или супруги налоговый вычет также полагается в двойном размере (предоставляется свидетельство о смерти).

Последним документом, который потребуется для бухгалтерии, становится заявление от работника. Стандартной формы заявления не существует, поэтому пишется оно в произвольной форме.

Если заявление является бессрочным, то есть не указан период предоставления вычетов, то нет необходимости оформлять его каждый год. Переделать заявление также придется, если происходят изменения в законодательстве. Бухгалтерия оформляет вычеты "автоматически", тем не менее, за этим стоит внимательно следить, предоставлять новые сведения о детях.

В случае, когда налоговые вычеты не выплачивались, то их можно получить задним числом за последние 3 года. Помимо заявления, вам необходимо будет предоставить декларации 3-НДФЛ.

Образец заявления на вычет на ребенка

Прошу предоставить мне с 1 января 2013 года стандартный налоговый вычет по моим доходам за каждый месяц налогового периода в соответствии с пп. 4 п. 1 ст. 218 Налогового кодекса РФ, на моих детей (ФИО, даты рождения) в размере:

1400 рублей - на первого ребенка

1400 рублей - на второго ребенка

Документы, подтверждающие мое право на налоговый вычет на детей, прилагаю:

"___" июня 2013 года Подпись____________________

Образец заявления на вычет на ребенка вы можете скачать по ссылке.

Вам будет интересно:

6 НДФЛ: отчет, примеры заполнения отчета, бланк, сроки сдачи, расчет по форме 6 НДФЛ