Как написать заявление в налоговую инспекцию о возврате подоходного налога

Бланк заявления 2018 года на возврат подоходного налога

Заполнить бланк заявления на возврат НДФЛ в 2018 году потребуется всем, кто решит воспользоватся налоговым вычетом.

Заявление подобного рода является основным документом, с помощью которого налогоплательщик в письменной форме может известить налоговую инспекцию или работодателя о своем желании получить вычет. О том, как правильно оформить заявление, а также когда его следует подавать на проверку как раз и предлагаем поговорить в данной статье.

Бланк заявления 2018 года

Как правило, бланк документа, предназначенный для изложения просьбы налогоплательщика о начислении вычета, содержит такие пустые строки, в которые нужно внести информацию в зависимости от конкретной ситуации:

Какие сведения не зависят от вида вычета

Информация, перечисленная в первом, втором и пятом пунктах вноситься в документ не зависимо от того, за какой из видов расхода физическое лицо хочет вернуть налог.

Таким образом, если заявитель точно не знает, как просчитать сумму налоговой скидки и соответственно определить размер компенсации, чтобы не терять времени он может внести в бланк все остальные сведения, которые не имеют прямого отношения к начислению вычета. А после этого обратиться за помощью к профессионалам.

Необходимо отметить, что в некоторых ситуациях у заявителя может отсутствовать по каким-либо причинам идентификационный код налогоплательщика. Если так случается, то нужно просто поставить в соответствующей строке прочерк. Документ все равно будет принят на проверку и признан правомерно заполненным.

Какие данные должны совпадать с данными

Ни для кого не секрет, что такое понятие, как налоговая скидка, требует наличия от претендента на нее целого ряда документов, причем только с достоверно внесенной в них информацией. Некоторые данные, которые указаны в разных документах, повторяются между собой. Например, информация о размере выплаченного за год НДФЛ прописывается в налоговой декларации и в справке по образцу 2-НДФЛ, и поэтому если в этих двух документах указаны разные цифры, то компенсация предоставлена не будет.

В связи с этим рекомендуем обратить внимание, какие данные в заявлении должны соответствовать данным, указанным в другой документации необходимой для возврата подоходного налога:

Как и большинство других документов, в бланке заявления на возмещение НДФЛ, должны присутствовать реквизиты. В их число входит – дата оформления документа, роспись налогоплательщика, а также ее расшифровка, которая проставляется в той же строке, но только немного правее. Без наличия указанных реквизитов документ не будет обладать юридической силой.

[WARNING]ВНИМАНИЕ! В случае оформления заявления для работодателя, документ нужно полностью составлять самостоятельно без использования каких-либо бланков. В “шапке” заявления нужно прописать сведения о работодателе — название предприятия, которое он возглавляет, его Ф.И.О., а чуть ниже должность и персональные данные сотрудника.[/WARNING]

Чтобы претендентам на налоговую скидку стало более понятно, как оформить заявление на имя работодателя собственноручно, не используя при этом бланков, рекомендуем придерживаться следующих советов:

[WARNING]Обращаем внимание на то, что бланки на возвраты денежных средств могут несколько разниться между собой. Поэтому рекомендуем обращаться за помощью к налоговому инспектору, который выдаст именно тот бланк, который требуется в конкретном случае.[/WARNING]

Когда документ нужно отдавать на рассмотрение

После того как физическое лицо разобралось с правилами оформления заявления на предоставление вычета и успешно завершило данный этап, автоматически возникает вопрос, на тему того существуют ли какие-либо сроки его подачи.

Как известно, заявление должно подаваться на проверку не отдельно, а вместе со всем остальным пакетом документации. Однако некоторые документы, которые входят в перечень необходимых бумаг для возврата НДФЛ, требуют соблюдения конкретных сроков подачи.

Таким образом, декларация должна быть отдана на рассмотрение не раньше, чем окончиться налоговый период, в котором физическое лицо понесло определенные затраты либо получило право на начисление вычета. Также при этом следует не забывать о сроках давности, которые установлены на некоторые виды налоговых компенсаций и отмечены в налоговом законодательстве.

Правила и порядок возврата налогового вычета

Возможность применения налогового вычета подчеркивает социальный характер государства, которое идет навстречу своим гражданам, платящим подоходный налог (НДФЛ). Физические лица, которые платят 13% НДФЛ, имеют право вычесть из налогооблагаемой базы сумму или часть суммы понесенных затрат, связанных с наличием детей, покупкой или продажей жилья, оплатой медицинских услуг и другие.

Следует уточнить, что вычету подлежит не вся сумма расходов из уплаченного налога, а та часть налога, которая соответствует расходу. Налоговые вычеты не могут быть использованы некоторыми категориями физических лиц, которые не платят НДФЛ. Это:

• Индивидуальные предприниматели, применяющие упрощенную систему налогообложения и платящие единый налог на вмененный доход.
• Безработные лица, получающие пособие по безработице и не имеющие других источников дохода.

Стандартные налоговые вычеты

Данные вычеты можно оформить как у работодателя, так и по окончании отчетного периода при подаче налоговой декларации по форме 3-НДФЛ и сопутствующих документов в налоговой инспекции.

Размер налоговых вычетов на детей определяется налоговым кодексом и составляет 1400 рублей за первого ребенка и такую же сумму – за второго, 3000 – за третьего и за любого последующего ребенка. Очередность детей устанавливается по датам рождения – от самого старшего к младшему. Если ребенок является инвалидом, то сумма налогового вычета составляет 3000 рублей. Вычет общей суммы из налогооблагаемой базы происходит ежемесячно, пока общий доход с начала года суммированный нарастающим итогом не превысит 280 тысяч рублей. После этого человек лишается права делать вычеты в текущем году. С первого месяца следующего года право применять вычет восстанавливается до соответствующего превышения дохода в сумме, исчисленной с начала года, равной 280 тысячам рублей.

Данный налоговый вычет может быть применен каждым из родителей или при условии письменного отказа одного из родителей от налогового вычета, второй родитель может использовать двойной налоговый вычет.

Удвоенный налоговый вычет может применить единственный родитель до того момента, пока он не вступит в очередной брак.

Данный вычет производится на всех детей, воспитываемых в семьях, включая приемных, усыновленных, оставшихся на попечении до достижения детьми 18-летнего возраста и до достижения 24-летнего возраста, если ребенок учится на очной форме обучения, в аспирантуре, является интерном или курсантом.

Вычеты, которые могут осуществлять некоторые категории налогоплательщиков

• Вычеты в размере 3000 рублей может применять широкий круг лиц, принимавших участие в ликвидации аварий с радиационной составляющей, в сборке, испытаниях и захоронении радиоактивного оружия и оборудования, инвалидов из числа военнослужащих.
• Вычеты в размере 500 рублей могут применять герои СССР и РФ, участники войн, блокад, инвалиды с детства, лица, пострадавшие в результате радиационных аварий и отселенные с зараженных территорий, лица, выступившие донорами костного мозга, лица, принимавшие участие в афганских боевых действиях, родители и супруги погибших военнослужащих.

Данные вычеты из налогооблагаемой базы могут применяться ежемесячно без каких-либо ограничений по времени и сумме дохода.

Социальные налоговые вычеты

Социальные налоговые вычеты включают в себя вычеты по расходам на:

• Благотворительность.
• Обучение.
• Лечение и приобретение медикаментов.
• Расходование денежных средств, направленных в негосударственные пенсионные фонды.
• Накопительную часть пенсии.

Произвести социальный налоговый вычет можно в течение 3-х лет с года уплаты НДФЛ, в котором имел место социальный расход налогоплательщика. После 3-х лет это право налогоплательщик теряет.

Возврат налога за обучение

При этом максимальная сумма расходов, которые могут быть вычтены из налогооблагаемой базы, составляет:

• 50 тысяч рублей за обучение детей;
• 120 тысяч рублей за собственное обучение и обучение братьев и сестер в совокупности с другими социальными расходами (лечение, направление денег на пенсионное страхование).

Образовательное учреждение (детский сад, школа, ВУЗ, курсы повышения квалификации, учебные центры всех направлений, автошкола, музыкальная школа и другие школы искусств, ДЮСШ) может быть как государственным, так и частным, но обязано иметь лицензию на ведение деятельности.

Налоговый вычет за медицинские услуги и покупку лекарств

Налоговый вычет за медицинские услуги, не относящиеся к дорогостоящим, и покупку лекарств предоставляется на расходы до 120 тысяч рублей в совокупности с другими социальными расходами (обучение, пенсионное страхование).

Ограничение по размеру суммы расхода не действует для видов лечения, которое относится к дорогостоящим. В этом случае вычет может быть предоставлен в пределах всего подоходного налога, уплаченного физическим лицом в течение года, в котором проводилось дорогостоящее лечение. Информация о виде оказанного лечения указывается в «Справке об оплате медицинских услуг …».

Для получения вычета на дорогостоящее лечение требуется предоставить дополнительные справки из медицинского учреждения, подтверждающие, что:

• Данный вид лечения был необходим.
• Учреждение не имело медикаментов или расходных материалов для его бесплатного оказания.
• Приобретение лекарств было предусмотрено договором за счет больного.

Медицинские материалы и оказанные услуги должны входить в Перечень медицинских услуг, при оплате которых предоставляется вычет.

Имущественный налоговый вычет и возврат налога с покупки квартиры

Подоходный налог с продажи имущества в размере 13% возникает в случаях, если владение имуществом длилось менее трех лет. Вместо получения вычета физическое лицо имеет возможность вычесть 1 млн рублей из суммы, полученной в виде дохода от продажи квартиры, дома, земельного участка или 250 тыс. рублей из суммы, полученной в виде дохода от продажи автомобиля, нежилого помещения и других вещей. Налог платится из оставшейся после вычета суммы.

Максимальная сумма имущественного налогового вычета при покупке или строительстве жилья составляет 2 млн рублей.

В случае неиспользования полного вычета в течение одного года, физическое лицо имеет право продолжить вычет до тех пор, пока он не будет произведен в полном объеме.

При этом вычет при покупке жилья не применяется, если:

• Покупка была осуществлена на средства материнского капитала, работодателя, иных лиц, бюджетных средств.
• Сделка купли-продажи была заключена между родителями и детьми, между супругами, братьями и сестрами, и другими взаимозависимыми категориями.

Порядок возврата налогового вычета и необходимые документы

Для возврата излишне уплаченного подоходного налога алгоритм действий для всех видов налоговых вычетов будет примерно одинаковым.

Порядок возврата через налоговую инспекцию

Процедуру возврата налогового вычета за расходы, понесенные в истекшем году можно начать в течение следующего за ним года в любое время. Как правило, для этого выбирают начало календарного года.

Следует подать налоговую декларацию по форме 3-НДФЛ в инспекцию по месту жительства. К декларации требуется приложить следующие документы:

• Справку с места работы по форме 2-НДФЛ о полученных доходах и уплате подоходного налога.
• Копии документов, подтверждающих право на получение стандартных налоговых вычетов (удостоверения, свидетельства о рождении, справки).
• Копии документов, подтверждающих понесенные расходы (договор на оказание услуг, договор купли-продажи, свидетельство о государственной регистрации права собственности и т.д.).
• Копии платежных документов, подтверждающих понесенные расходы (квитанции, банковские выписки).
• Дополнительные документы в некоторых случаях (например, при оплате дорогостоящего лечения, при покупке имущества в совместную собственность и другие.)

Далее необходимо написать заявление о возврате излишне уплаченного подоходного налога или о его зачете в будущих налоговых периодах.

При посещении налогового инспектора и подачи документов на налоговый вычет требуется предъявить оригиналы всех подаваемый копий документов для осуществления их сверки.

Порядок возврата по месту работы

Для этого следует подать работодателю заявление на получение стандартного налогового вычета. К заявлению прикладываются копии подтверждающих документов, включая:

• Cвидетельство о рождении.
• Свидетельство о браке.
• Справка об обучении ребенка на очном отделении.
• Справка об инвалидности.
• Копия документов об опеке или попечительстве, или о том, что родитель является единственным.

Сроки возврата налогового вычета

На проведение проверки документов, поданных для осуществления вычета, налоговому инспектору дается 3 месяца, по истечении которых он принимает положительное, отрицательное либо корректирующее решение, в случае, если расчет налогоплательщика был произведен неверно.

Онлайн журнал для бухгалтера

Заявление на возврат суммы излишне уплаченного НДФЛ: образец 2018 года

Когда в 2018 году организация может подать заявление о возврате суммы излишне уплаченного НДФЛ? Когда должны вернуть переплату по налогу на доходы физических лиц? Правда ли, что в 2018 году обязательно нужно применять новый бланк заявления на возврат переплату по НДФД? Давайте разберемся в этих вопросах. Также, прочитав эту статью, вы сможете скачать заполненный образец на возврат излишне уплаченного НДФЛ.

Что можно сделать с переплатой по НДФЛ

Осуществить в 2018 году возврат сумму излишне уплаченного НДФЛ, конечно же, можно. Однако нужно обращать внимание на то, по какой причине у организации или индивидуального предпринимателя образовалась переплата по подоходному налогу и что с этой переплатой хочется сделать. Поясним на примерах:

• организация или ИП ошибочно уплатили в бюджет лишнюю сумму НДФЛ и желают ее зачесть в счет недоимки по НДФЛ или будущих платежей по налогам;
• организация или ИП по ошибке внесли в бюджет лишнюю сумму НДФЛ. Теперь есть желание ее вернуть на расчетный банковский счет;
• ИФНС взыскала с организации или ИП лишнюю сумму НДФЛ, а налогоплательщик хочет ее вернуть.

Сразу скажем, что если вы раньше установленного срока перечислили НДФЛ, то его можно вернуть, зачесть в счет недоимки по этому налогу, а также в счет недоимки и будущих платежей по другим федеральным налогам. Но зачет переплаты в счет будущих платежей по НДФЛ – нежелателен. Поясним почему.

Почему зачет в счет будущих платежей по НДФЛ нежелателен

НДФЛ – это подоходный налог, который работодатели вносят за своих сотрудников в качестве налогового агента. Поэтому этот налог нужно предварительно (до уплаты) удержать из доходов. Сделать это можно только в день, когда организация выдала деньги из кассы или перечислила их на банковские счета сотрудников. Платить налог за счет собственных средств налоговые агенты нельзя в силу пункта 9 статьи 226 НК РФ. Это подтверждается Письмом ФНС от 6 февраля 2017 № ГД-4-8/2085. Поэтому поступивший досрочно НДФЛ некоторые ИФНС расценивают как «ошибочный» платеж. И даже не считают его налогом. А поэтому его и нельзя зачесть в счет будущих начислений по НДФЛ.

Переплату можно отнести на будущие платежи по другим налогам

Лишний (ошибочный) платеж по НДФЛ допускает зачесть счет будущих платежей по другим налогам. Например, по НДС или налогу на прибыль. Обусловлено это тем, что такие налоги вносятся из собственных средств. А их платить можно досрочно (Письма ФНС России от 6 февраля 2017 № ГД-4-8/2085).

Также переплату по НДФЛ можно просто вернуть. Как это сделать в 2018 году? Об этом расскажем далее.

Заявление на возврат НДФЛ: бланк заявления в 2018 году

Чтобы вернуть переплату по НДФЛ на расчетный (лицевой) счет организации, в налоговую инспекцию нужно подать заявление (п. 6 ст. 78 НК РФ). Форма его новая утверждена приказом ФНС России от 14.02.2017 № ММВ-7-8/182. Этот бланк применяется с 31 марта 2017 года. Вы можете скачать новый бланк заявления в формате Excel. Также новую форму можно найти на сайте ФНС «Налог.ру»

Новый бланк заявления на возврат НДФЛ состоит из трех листов. На первом указывают ИНН и название компании (ИП), КБК налога с переплатой и период ее возникновения, сумму и количество листов документов-приложений. На втором листе – вносят реквизиты счета — название, номер и банк. Если же НДФЛ возвращает физическое лицо, то нужно заполнить третий лист.

Далее приведем образец заявления о возврате суммы излишне уплаченного НДФЛ, которое подано в налоговую в 2018 году. В данном примере организация желает вернуть на расчетный счет переплаченный НДФЛ за апрель 2017 года. Приведенный образец вы можете скачать в качестве реального примера в формате Excel.

В 2018 году вы можете представить заявление о возврате НДФЛ одним из следующих способов:

Рекомендуем иметь при себе второй экземпляр заявления. На нем сотрудник налогового органа, принимающий корреспонденцию, должен сделать отметку о дате поступления заявления, указать свою должность, Ф.И.О. и поставить подпись. Такая отметка подтвердит, какие документы и в какой срок вы подали;

Если вы нашли ошибку, пожалуйста, выделите фрагмент текста и нажмите Ctrl+Enter.

Процедура возврата подоходного налога за обучение

На сегодняшний день практически каждый гражданин знает о том, что при желании получить действительно качественное образование, скорее всего, ему придется подготовить достаточно крупную сумму денег.

При этом действующее законодательство делает все для того, чтобы заинтересованные в обучении люди действительно могли получить себе достойное образование, в связи с чем предусмотрели возможность вернуть в определенных ситуациях себе часть средств, потраченных на образование.

Осталось только узнать о том, когда предусматривается возврат подоходного налога за обучение и как этот вопрос регулируется действующим законодательством в 2018 году.

В соответствии с действующим законодательством в процессе оплаты образования каждый человек имеет право на получение налогового вычета или, другими словами, возврата определенный суммы средств, потраченных на обучение.

Налоговый вычет представляет собой ту часть прибыли, которая не может облагаться налогами, в связи с чем каждый гражданин может вернуть себе оплаченные налоги с той суммы, которая была потрачена на образование.

Таким образом, при наличии официального трудоустройства и оплаты обучения себя или своих родственников можно вернуть себе до 13% от общей стоимости обучения, что может стать довольно-таки неплохой экономией.

Кто может вернуть деньги?

Претендовать на получение налогового вычета может любой человек, который имеет официальное место работы и выплачивает НДФЛ со своей зарплаты в бюджет.

В данном случае компенсация может быть предоставлена за:

• оплату обучения в высших учреждениях;
• проведение обучающих мероприятий, направленных на повышение квалификации;
• образование ребенка в школьных и дошкольных учреждениях;
• предоставление ребенку дополнительного образования;
• обучающий курс в автомобильной школе или на курсе иностранного языка.

Стоит отметить тот факт, что возмещение предусмотрено не только за обучающие курсы в государственных учреждениях, но и при оплате услуг частных организаций, но для этого у указанного ВУЗа должна быть соответствующая лицензия, а сама оплата должна проводиться только за образовательные услуги. Другими словами, если в контракте будут присутствовать информационные или консультационные услуги, то в таком случае получить возмещение по нему не получится.

Необходимые условия и правила возмещения

Как говорилось выше, вернуть определенную сумму можно не только за свое обучение, но и за образование близких родственников, но при этом для каждого отдельного случая предусматриваются свои условия.

Возмещение на собственное обучение можно получить со следующими условиями:

• сумма компенсации не должна превышать НДФЛ, оплаченный работодателем гражданина за указанный промежуток времени;
• общая сумма налогового вычета составляет не более 120000 рублей;
• если гражданин оформляет несколько налоговых вычетов, их общая сумма не может быть более 13% от 120000 рублей, так как в соответствии с Налоговым кодексом это предельно возможная сумма социальных вычетов;
• возврат средств может осуществляться только за последние три года;
• получение компенсации предусматривается как в случае очного, так и заочного образования.

При оплате обучения ребенка нужно руководствоваться следующими условиями:

• компенсация предусматривается только в том случае, если ребенок не старше 24 лет;
• ребенок должен получать образование по очной форме;
• родитель подписывает все документы, связанные с оказанием услуг образовательного характера и является официальным плательщиком услуг;
• общая сумма по нулевой ставке ограничивается 50000 рублей, то есть компенсацию нельзя получить больше 6500 рублей.

Помимо этого, частичную компенсацию можно получить и в случае оплаты образования сестрами и братьями, и условия в данном случае будут такими же, как и в случае оплаты обучения ребенка.

Размеры возврата подоходного налога за обучение

Как уже говорилось, есть несколько ограничений, связанных с получением налогового вычета, и это:

• сумма возврата не может быть больше НДФЛ, перечисленного в бюджет;
• возврат не может быть более 15600 рублей;
• сумма в 15600 рублей является общей на все вычеты, а не только на образовательные.

Пошаговая инструкция получения вычета

Подача документов для возврата налога может осуществляться в любое время года, но при этом не стоит забывать о том, что сделать это нужно не позднее трех лет после внесения выплаты, так как в противном случае вернуть деньги за прошедший период времени уже будет невозможно.

Необходимые документы

Процедура оформления всегда начинается со сбора необходимой документации, причем этот этап относится к категории наиболее важных, так как от полноты пакета документов и правильности их заполнения будет непосредственно зависеть дальнейшее проведение процедуры возврата.

Собрать нужно будет следующие бумаги:

В некоторых ситуациях может потребоваться также несколько других бумаг, включая, к примеру, справку из ВУЗа, подтверждающую, что ребенок обучается на очной форме.

По каким статьям актива баланса отражается нераспределенная прибыль в пассиве баланса — помогут разобраться наши специалисты.

Подготовка декларации

Как говорилось выше, декларация должна составляться в соответствии с формой 3-НДФЛ, и содержать в себе следующие сведения:

• личные данные налогоплательщика;
• сумма дохода, который был получен на протяжении отчетного периода;
• сумма НДФЛ, оплаченного в бюджет;
• стоимость обучения;
• требуемая сумма налогового вычета.

Этот документ можно получить непосредственно в отделении налоговой инспекции и заполнить его в соответствии с образцом, скачать на официальном сайте налоговой службы или обратиться в специальные компании, занимающиеся подобными работами.

Наиболее оптимальным вариантом оформления декларации является заполнение с помощью специализированной программы на компьютере, так как использование этого метода отличается следующими преимуществами:

• программа автоматически подстраивает наиболее актуальный бланк формы, показывая с учетом всех последних изменений действующего законодательства;
• с помощью специализированного программного обеспечения можно сразу провести проверку правильности оформления заявления и полноты указанной информации;
• электронный ресурс может использоваться в любое удобное для заявителя время, включая ночь, праздничные и выходные дни;
• заполнение декларации в программе представляет собой предельно простую процедуру.

За счет использования такого ПО заявитель избегает лишней волокиты, так как в любом случае заполняет актуальный бланк и сразу же проверяет его на правильность.

Подача документов в ИФНС

Полный пакет документов нужно будет передать в отделение налоговой службы, расположенное по месту жительства заявителя. Сделать это можно лично, путем отправки документов по почте с уведомлением или же делая это с помощью представителя, на которого оформляется нотариальная доверенность.

Если территориально человек расположен в непосредственной близости к органу ФНС, то в таком случае лучше всего предоставить все документы лично. Во время проверки сотрудник службы проведет сверку оригиналов всех документов с копиями, после чего проведет проверку ошибок и скажет, какие недочеты нужно исправить для дальнейшего оформления.

Если возможности отправиться в отделение самому нет, можно воспользоваться почтой, но в таком случае узнать о каких-либо ошибках можно будет только через 90 дней, а это достаточно большой промежуток времени.

В электронном виде на сайте госуслуги

На сайте Госуслуги предусматривается возможность подачи декларации в электронном виде. При этом стоит отметить тот факт, что данный способ не освобождает заявителя от необходимости лично посетить отделение ФНС и предоставить сотрудникам этого органа заверенные копии, но за счет этого можно существенно сократить время, необходимое для подачи всех документов.

После того, как данный сервис предоставит свои услуги, заявка получит собственный уникальный номер, который потом достаточно будет сообщить инспектору, принимающему документы уже непосредственно в отделении.

Проверка и получение возмещения

После того, как документы будут приняты уполномоченным сотрудником, у налоговой инспекции будет 90 дней для того, чтобы провести их проверку и отправить обратно заявителю письменный ответ с указанием результатов. Если ответ отрицательный, то в таком случае нужно будет вновь посетить отделение налоговой службы для того, чтобы уполномоченные сотрудники могли объяснить, по каким причинам было вынесено такое решение и как можно устранить возможные ошибки.

Если же ответ положительный, то в таком случае уже можно заниматься подготовкой заявления на перечисление НДФЛ. Стоит отметить тот факт, что в процессе оформления заявления нужно обязательно указать актуальные банковские реквизиты вашего счета, а после его подачи придется подождать еще около 30 дней для того, чтобы получить назад указанную сумму.

Как уже говорилось, обеспечить себе возврат денежной суммы можно исключительно за тот промежуток времени, когда оплачивалось обучение, причем подавать документы нужно в том году, который идет за периодом выплаты. Таким образом, к примеру, если человек оплачивал свое или чужое обучение на протяжении 2018 года, то получить компенсацию с оплаченной суммы можно будет только в 2018 году, так как ранее он просто не может подавать декларацию.

Стоит отметить, что оформление налогового вычета вовсе не обязательно осуществлять в самые кратчайшие сроки. Однако, если человек не спешит с получением указанной компенсации, ему будет важно запомнить, что социальные вычеты распространяются только на последние три года, и в дальнейшем требовать какой-либо компенсации у государства будет уже бесполезно.

В качестве примера стоит рассмотреть ситуацию, когда человек проходит обучение в промежуток времени с 2010 по 2015 годы, но при этом по тем или иным причинам заявление на получение налогового вычета ему удалось оформить только в 2018 году. В таком случае дело будет рассматриваться в соответствии со сроком исковой давности, и получить компенсацию он сможет только за 2014 и 2015 годы, в то время как остальные три года останутся без какого-либо возмещения.

Именно по этой причине, если человек откладывает составление и подачу заявления на возмещение уплаченных налогов, ему не стоит слишком сильно затягивать с этим, так как в противном случае можно просто лишиться положенной компенсации.

Деньги поступают на счет заявителя на протяжении 60-120 дней после того, как он подаст в налоговую инспекцию полный пакет необходимых документов. При этом стоит отметить тот факт, что получить сумму раньше, чем через два месяца после подачи бумаг, практически невозможно, так как это не регламент, а время, необходимое для детальной проверки поданных документов сотрудниками налоговой инспекции.

Рассмотрим важный вопрос для индивидуальных предпринимателей — коды видов предпринимательской деятельности ЕНВД — в этом материале.

Как организовать кадровое делопроизводство с нуля — узнаете здесь.

Как вернуть подоходный налог

15 мая 2017, 14:05

Можно ли вернуть налог

Также исключение составляют пенсионеры. Они теряют право на возврат подоходного налога после первого года выхода на заслуженный отдых.

Как вернуть подоходный налог

Сдать документы на оформление социального вычета только в налоговом органе и по вашему месту регистрации. Если вы проживаете в другом городе и хотите там оформить вычет — сделать это не получится.

Подать документы можно следующими способами:

• лично посетить отделение налоговой инспекции;
• оформить заявление через портал «Госуслуги».

Также предусмотрено два способа получения НДФЛ:

• через налоговый орган;
• от работодателя.

Ситуация первая — вы обращаетесь только в налоговую инспекцию и предоставляете документы на оформление социального или имущественного вычета. После проведения камеральной проверки, вам перечисляют денежные средства.

Ситуация вторая — сначала необходимо оформить разрешение от налоговой службы, путем подачи письменного заявления. Таким образом, работодатель перестанет удерживать с вашей зар.платы 13%.

Вернуть налог за квартиру

Возврат имущественного налога исчисляется двумя периодами:

Перечень документов, которые требуются для оформления налога:

При первом обращении понадобится папка со скоросшивателем и файлами.

Также при подаче пакета документов, возьмите оригиналы. Инспектор вправе потребовать их для сверки.

Вернуть налог за лечение

Возврат подоходного налога за лечение предусматривает также предусматривает покупку дорогостоящих медицинских препаратов.

Для оформления социального вычета потребуются следующие документы:

• декларация о доходах по форме 3-НДФЛ;
• справка 2-НДФЛ за отчетный год;
• если оформляется вычет за лечение родственника — документы, которые подтверждают родство;
• договор на получение платных медицинских услуг, справка об оплате лечения, чеки, курортная книжка;
• копия мед.полиса;
• рецепты (выдаются по месту лечения, с печатью);
• выписка с указанием банковского счета для зачисления денежных средств.

Помните: срок для подачи документов с момента лечения не должен превышать 3 года.

При заполнении декларации обязательно указывается код лечения:

«1» — стандартное, без хирургического вмешательства;

«2» — дорогостоящее лечение или проведение операций.

Вернуть налог за обучение

Получить налоговый вычет можно не только за свое обучение, но и за:

• получение образования на дневном отделении собственным детям (до 24 лет);
• получение образования на дневном отделении усыновленным или опекаемым ребенком (до 24 лет);
• обучение сестры или брата (полнокровное или частичное родство).

Оформить вычет на подоходный налог можно и за получение обучения в коммерческих учебных заведениях, таких как:

• развивающие центры и детские садики;
• лицеи, гимназии;
• обучающие центры (школы по вождению автомобиля,спорт.секции и т.д.).

Документы, которые необходимы для подачи в налоговый орган:

• декларация о доходах по форме 3-НДФЛ;
• справка 2-НДФЛ за год;
• копия договора, который заключен с образовательным учреждением на получение и оказание услуг;
• справка об оплаченных взносах;
• копия св-ва о рождении ребенка (если оформляется возврат налога за обучение родных детей);
• справка из опекунского отдела (в случае, если ребенок усыновлен или взят под опеку);
• документы о рождении брата или сестры (если оформляется возврат налога за их обучение);
• выписка с банковского счета;
• копия чеков об оплате обучения.

Получить вычет можно за три года сразу.

Сколько можно вернуть налога

С покупки недвижимости можно вернуть не более 260 000 р., т.к. имущественный вычет начисляется только с 2 000 000 р. Даже если ваша квартира приобретена за 3 000 000 р., вернуть налог получится только с 2 000 000 р. Из ситуации можно выйти иначе — получение супругом 130 000 р. с 1 000 000 р., если он не утратил право требования для возврата.

За лечение предусмотрен возврат налога в размере 15 600 р., при условии, что затрачено 120 000 р.

За обучение вы вправе получить 6 500 р., если потратили 50 000 р.

Источники:

Следующие статьи:

• Как написать заявление в организацию на вычет
• Как написать заявление в отпуск с последующим увольнением образец

Поделитесь своим мнением

Имя *

Почта *

Тект *

Сумма цифр:

Вас может заинтересовать

Как написать заявление о предоставлении дня в счет отпуска

Как написать заявления в суд о защите прав потребителей

Как написать заявление о выдаче справки о зарплате для пенсии

Как правильно написать письмо чиновнику с просьбой

Популярное

Как написать заявление в совкомбанке

( Читали 6)

Как написать заявление на прием на работу при переводе

( Читали 2)

Как написать заявление на получение инн для ребенка

( Читали 2)

Как написать заявление в милицию на соседа дебошира

( Читали 2)